(Dân trí) Trong vụ án Shark Bình, cơ quan điều tra xác định hai doanh nghiệp thuộc hệ sinh thái NextTech có hành vi để ngoài sổ sách doanh thu, với tổng số tiền hàng chục tỷ đồng ở mỗi công ty.
- Những công trình dân sinh nối gần tình quân dân ở Thái Nguyên
- Đặc sản địa phương tìm thêm hướng đi mới trên thị trường tiêu thụ
- Kế toán cảnh báo trái luật, gần 30 tỷ đồng vẫn bị giấu
Tại Công ty Nextland, một bất động sản được bán với số tiền thanh toán thực tế hơn 30,7 tỷ đồng nhưng hợp đồng chỉ ghi 5,97 tỷ đồng. Phần chênh lệch hơn 24,7 tỷ đồng được nhận vào tài khoản Ngân Lượng theo kết luận điều tra.
Công ty cổ phần kinh doanh và đầu tư bất động sản Nextland do Nguyễn Hòa Bình (Shark Bình) thành lập vào tháng 3/2022. Theo cơ quan điều tra, Bình trực tiếp chỉ đạo nhân viên theo dõi việc mua bán, quản lý dòng tiền và ký hợp đồng bất động sản dưới pháp nhân công ty.
Để che giấu doanh thu, nhân viên được chỉ đạo sử dụng hai hệ thống kế toán. Phần mềm Smart ACC phục vụ việc theo dõi, kê khai thuế, còn hệ thống NB-TL trên Fast Accounting ghi nhận doanh thu bán hàng và chi phí thực tế. Giá bán ghi trên hợp đồng được làm thấp hơn số tiền khách hàng thanh toán, phần chênh lệch chuyển vào ví Ngân Lượng do Bình chỉ định.
Một số giao dịch khác cũng thể hiện sự khác biệt giữa số tiền thực tế và giá ghi trong hợp đồng. Nextland mua hai bất động sản của Công ty cổ phần phát triển bất động sản Hoa Đất rồi bán lại cho khách hàng với tổng giá ghi trên hợp đồng 10,63 tỷ đồng, trong khi số tiền thanh toán thực tế hơn 17,72 tỷ đồng. Hơn 5,1 tỷ đồng chênh lệch được chuyển vào tài khoản Ngân Lượng.
Ở giao dịch khác, một bất động sản mua từ Công ty cổ phần Vina Đại Phước được bán với giá thực tế hơn 13,1 tỷ đồng nhưng hợp đồng chỉ ghi 8,5 tỷ đồng. Khoản chênh lệch hơn 4,6 tỷ đồng tiếp tục được nhận vào tài khoản này.
Theo kết luận điều tra được Dân trí dẫn lại, từ năm 2022 đến tháng 5/2025, Nextland ký hợp đồng bán 7 bất động sản, với tổng doanh thu hơn 117,17 tỷ đồng; số tiền bị xác định để ngoài sổ sách là hơn 44,85 tỷ đồng. Giám định viên thuế xác định cách làm này khiến số thuế giá trị gia tăng phải nộp giảm hơn 4,36 tỷ đồng, đồng thời làm giảm số thuế giá trị gia tăng còn được khấu trừ hơn 119 triệu đồng.
Trong khi đó, tại Công ty cổ phần công nghệ Vi Mo, việc che giấu doanh thu diễn ra từ tháng 2 đến tháng 4/2024. Đây là doanh nghiệp cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán, trong đó có thu phí các giao dịch qua máy POS.
Theo kết luận điều tra, Bình chỉ đạo Đỗ Công Diễn, Nguyễn Hữu Tuất và kế toán trưởng Trần Thị Thu Linh kê khai giảm doanh thu. Linh đã cảnh báo Diễn rằng bỏ ngoài doanh thu là trái pháp luật và những người liên quan có thể phải chịu trách nhiệm, nhưng vẫn được yêu cầu thực hiện vì Bình là chủ công ty.
Số doanh thu không được ghi nhận trong ba tháng lần lượt là hơn 10,3 tỷ đồng, hơn 9,49 tỷ đồng và hơn 9,92 tỷ đồng. Cuối tháng 4/2024, sau khi Linh và Diễn tiếp tục trao đổi với Tuất về rủi ro, Bình đồng ý dừng việc kê khai giảm doanh thu. Tuy nhiên, khoản tiền hơn 29,7 tỷ đồng đã bị để ngoài sổ sách vẫn chưa được xuất hóa đơn và ghi nhận đầy đủ.
Giám định viên thuế TP Hà Nội kết luận ngày 15/10/2025 rằng hành vi tại Vi Mo làm phát sinh số thuế giá trị gia tăng phải trốn hơn 2,97 tỷ đồng và thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 2,97 tỷ đồng. Theo cơ quan điều tra, khoản doanh thu bị che giấu được Bình, Tuất và Diễn phân chia theo tỷ lệ cổ phần.
Cơ quan điều tra xác định Linh là nhân viên làm công ăn lương, thực hiện theo chỉ đạo và không được hưởng lợi nên không đề cập xử lý. Diễn bị đề nghị truy tố về tội Trốn thuế. Đối với Nguyễn Hòa Bình, cơ quan điều tra đề nghị truy tố về ba tội danh: Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Trốn thuế và Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.
Phạm Mai (tổng hơp)
